靖安县开放学院2024年部门预算

目   录

第一部分  靖安县开放学院概况

    一、部门主要职责

    二、机构设置及人员情况

第二部分  靖安县开放学院2024年部门预算表

    一、收支预算总表

    二、部门收入总表

    三、部门支出总表

    四、财政拨款收支总表

    五、一般公共预算支出表

    六、一般公共预算基本支出表

    七、一般公共预算“三公”经费支出表

    八、政府性基金预算支出表

    九、国有资本经营预算支出表

    十、部门整体支出绩效目标表

    十一、重点项目绩效目标表

第三部分  靖安县开放学院2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分    靖安县开放学院概况

一、部门主要职责

贯彻执行党和国家关于教育工作的各项方针、政策、法律、法规；在县教育体育局指导下进行教育培训、教师进修；统筹管理本部门教育经费；承办上级交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

靖安县开放学院为县教育体育局二级预算单位。本单位编制人数16人，实有人数14人，其中在职人数9人，退休人数5人。

第二部分   靖安县开放学院2024年部门预算表

十一张表（详见附表），其中：政府性基金预算支出表、国有资本经营预算支出表无预算数据为空表。

   第三部分  靖安县开放学院2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年靖安县开放学院收入预算总额为196.28万元，较上年增加52.85万元,增长36.85%。其中：

财政拨款收入151.28万元，占收入预算总额的77.07%。

（二）支出预算情况

2024年靖安县开放学院支出预算总额为196.28万元，较上年增加52.85万元,增长36.85%。其中：

按支出项目类别划分：基本支出151.28万元，占支出预算总额的77.07%，包括工资福利支出145.49万元、商品和服务支出3.66万元、对个人和家庭的补助2.13万元；项目支出45.00万元，占支出预算总额的22.93%，包括工资福利支出14.50万元、商品和服务支出26.50万元、对个人和家庭的补助1.50万元、资本性支出2.50万元。

按支出功能科目划分：教育支出150.63万元，占支出预算总额的76.74%；社会保障和就业支出25.40万元，占支出预算总额的12.94%；卫生健康支出9.20万元，占支出预算总额的4.69%；住房保障支出11.06万元，占支出预算总额的5.63%。

按支出经济分类划分：工资福利支出159.99万元，占支出预算总额的81.51%；商品和服务支出30.16万元，占支出预算总额的15.37%；对个人和家庭的补助3.63万元，占支出预算总额的1.85%；资本性支出2.50万元，占支出预算总额的1.27%。

（三）财政拨款支出情况

2024年靖安县开放学院财政拨款支出预算151.28万元，占支出预算总额的77.07%，较上年增加7.85万元,增长5.47%。财政拨款支出的安排情况是：教育支出105.63万元，占财政拨款支出的69.82%；社会保障和就业支出25.40万元，占财政拨款支出的16.79%；卫生健康支出9.20万元，占财政拨款支出的6.08%；住房保障支出11.06万元，占财政拨款支出的7.31%。

（四）政府性基金情况

2024年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2024年本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2024年本单位运行费预算30.16万元，占支出预算总额的15.37%，比上年增加27.14万元，增长898.68%。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购情况

2024年本单位政府采购总额2.50万元，其中：政府采购货物预算2.50万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有情况

截止2023年12月31日，本单位无公务用车。

2024年本单位无预算安排购置车辆和安排购置单价价值200万元以上大型设备。

（九）项目情况说明

2024年本单位无财政拨款预算项目。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年靖安县开放学院“三公”经费一般公共预算安排0.90万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增0万元，主要原因是：本单位无此安排。

公务接待费0.90万元，较上年减少0.10万元，下降10%。其中：公务活动餐费支出0.90万元，主要原因是：严格执行中央八项规定精神。

公务用车运行维护费0万元，比上年增0万元，主要原因是：本单位无公车。

公务用车购置费0万元，比上年增0万元，主要原因是：本单位无此安排。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）教育支出-教育管理事务-行政运行：反映教育管理方面的支出中行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）教育支出-普通教育-学前教育：反映各类普通教育支出中各类部门举办的学前教育支出。

（三）教育支出-普通教育-小学教育：反映各类普通教育支出中各类部门举办的小学教育支出。

（四）教育支出-普通教育-初中教育：反映各类普通教育支出中各类部门举办的初中教育支出。

（五）教育支出-普通教育-高中教育：反映各类普通教育支出中各类部门举办的高级中学教育支出。

（六）教育支出-职业教育-中等职业教育：反映各部门举办的各类职业教育支出中各类部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。

（七）教育支出-进修及培训-教师进修：反映教师进修及干部培训等方面的支出中教师进修、师资培训支出。

（八）教育支出-进修及培训-培训支出：反映教师进修及干部培训等方面的支出中各部门安排的用于培训的支出。

（九）教育支出-教育费附加安排支出-农村中小学校舍建设：反映用教育附加安排的支出中用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

（十）教育支出-教育费附加安排支出-其他教育附加安排的支出：反映用于教育附加安排的支出中用于其他改善办学条件的支出。

（十一）社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映用于行政事业单位养老保险方面的支出中机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十二）社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出：反映用于行政事业单位养老保险方面的支出中机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（十三）社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出：反映用于行政事业单位养老保险方面的支出中其他用于行政事业单位养老支出。

（十四）卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出中财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十五）卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出中财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（十六）住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出中行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、部门涉及的专业名词

中小生均公用经费是指保证中小学正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。

公用经费开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的开支。

教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。