靖安县财政局2023年总结及2024年计划

2023年在县委、县政府的坚强领导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦“走在前、勇争先、善作为”的目标要求，加力提效实施积极的财政政策，深入推进各项财税改革，防范化解地方政府债务风险，兜牢兜实基层“三保”底线，严肃财经纪律，全县财政运行稳中向好、进中提质，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

一、2023年总结

2023年，全县财政总收入完成14.36亿元，完成全年预期数的101.5%，同比增长7.1%。一般公共预算收入完成8.41亿元，同比增长11%。

（一）抓收入强管理，实现收入稳中有进

一是创新工作举措。我县采取了一项目一政策、鼓励企业在靖安设立分公司、推出“甲供材”（采取甲供方式进行招标）简易征收等新举措，取得了一定成效，全县重点工程项目累计完成税收3123.8万元，同比增长32%。二是积极向上争资争项。继续适应国家财政政策，抓住有利时机，积极申报项目，大力促进经济发展方式的转变。全力支持和配合相关部门、单位的跑项争资工作。累计争取上级到位资金13.2亿元。三是积极培育税收增长点。支持和帮助重点企业的发展和壮大，开展助贷业务128笔，发放助贷金额2.71亿元；我县“财园信贷通”为县属企业融资贷款35254万元，受益企业83户。四是盘活财政存量资金。累计收缴存量资金9601万元。五是加大债券争取力度。争取新增政府债务限额6.1358亿元，包括：一般债务限额1.71亿元（其中一般债券11216万元，外债5884万元），专项债务限额4.4258亿元。

（二）盯重点惠民生，民生民计持续改善

一是优化支出结构，大力保障民生支出。发放低保救助金、特困人员供养金等各类救助资金4751.69万元(其中:城乡低保3799.22万，特困874.33万，临时救助31.33万，流浪乞讨0.42万，儿童福利46.39万)。二是兜牢底线，突出抓好“保基本民生、保工资、保运转”工作。优先保障“三保”支出资金需求，支出资金均保障到位，未出现拖欠公务员工资、义务教育教师工资和机关事业单位养老保险的情况。三是全力保障政府投资工程农民工工资。截至目前，农民工工资共计安排2.1347亿元，确保我县政府投资工程无农民工工资上访事件发生。四是全力助推乡村振兴。我县2023年农业农村支出12710万元，同比增长42.6%，衔接乡村振兴补助资金支出5222万元，同比增长6.7%。全年农林水支出38659万元，增长39.6%，土地出让用于乡村振兴资金比例为7.6%，均完成年度考核要求。五是持续推进农村厕所革命。户厕一般债260万元已下发实施方案，目前11个乡镇已完工，完工率为100%。六是加强科技经费保障，服务企业梯次培育。2023年安排70万元“揭榜挂帅”项目引导资金、县科技创新能力建设补助资金158.8935万元、科技工作经费86.45万元用于科学技术管理事务和技术研究与开发。目前国家科技型中小企业已入库58家。七是加快推动中等职业学校资源扩充。利用国家专项债券资金6400万元，助力靖安职业中学改造提升。

（三）推改革增活力，管理水平稳步提升

一是科学编制年度预算。既考虑了政府支出经济分类改革的因素，编制支出经济分类（到款），又考虑了与绩效评价结果挂钩的事项。进一步压缩“三公”经费等一般性支出比例，“三公”经费、“一般性支出”在2022年压缩的基础上进一步分别压缩了4.5%、3.6%。同时，将上级提前下达指标和结余结转资金视实际情况纳入2023年预算编制，进一步缩小了预决算差距。二是继续深化政府采购管理改革。加强政府采购资金管理，采购规模不断扩大。政府采购计划金额20721.23万元，实际采购金额17645.06万元，节约金额3076.17万元，节约率14.85%。三是不断加强政府投资项目评审管理。共完成项目评审301个，送审金额256489.3万元，审核金额212852.1万元，核减金额43024.5万元，核减率16.77％。四是积极筹措资金，确保重点工程资金支出。根据政府投资项目应付款审核原则和拟付款审核原则，多方筹集和合理安排工程类建设财政资金10.6949亿元，有力的支持了县政府重点投资建设工程建设。五是政府性债务得到进一步控制。通过债务监测平台，实行政府性债务和国有企业其他债务动态监测全覆盖。靖安县政府债务余额56.62亿元，其中:一般债务16.88亿元(一般债券14.94亿元，非债券形式一般债务1.94亿元)，专项债务39.74亿元(专项债券39.74亿元)。债务总额、一般债务和专项债务均低于财政部下达的限额。六是完善绩效目标管理。通过预算管理一体化系统，对全县预算单位线上填报的67个整体绩效目标及2788个项目绩效目标进行集中审核，并将审核结果作为项目入库和预算安排的重要依据，同时，对超过500万元24个重点项目开展了事前绩效评估，涉及财政资金6.2亿元。

（四）强监管提效能，财政监督力度持续加大

一是按照财政部统一部署和省、市财政部门工作要求，县财政局认真组织开展财经纪律专项整治工作。在自查阶段，乡镇和县直部门均开展了自查自纠工作，覆盖面达100%；自查阶段结束后，县财政局组织人员对32个乡镇和县直部门开展了财经纪律复查，覆盖面超30%，对存在的部门下达了处理决定书，限期整改到位。二是开展预决算公开交叉检查。按上级文件要求，县财政对赣州市大余县、崇义县开展了2022年度地方预决算公开检查，按时向上级财政部门报送了工作报告和相关资料。三是组织开展了招商引资安全隐患清查、乡村振兴资金检查和棚改资金清查工作。四是将县直部门公务接待纳入“码”上监督进行监管，通过转发市局文件、收集单位信息、督促单位公开公务接待、线上抽查等措施，目前，县直部门公务接待“码”上监督工作已步入正轨。下一步，县财政局将结合其他检查，依规对乡镇和县直部门公务接待“码”上监督工作进行现场核查，及时纠正各种违规问题，进一步巩固工作成果。五是抽出力量，参与巡视、巡察和县纪委专项督查工作。今年，共派出10人次参加市委、县委巡察工作，财政干部的政治素质和业务水平得到了各级领导的充分肯定，财政部门财会监督已成为各级巡视、巡察和纪委专项督查的重要力量。

（五）强党建提能力，提高服务质量水平

围绕财政发展改革全局谋划党建工作，坚持思想建党，狠抓理论武装和队伍建设，进一步树立财政干部忠诚、干净、担当的良好形象。一是抓实抓好主题教育。研究制定了《中共靖安县财政局党组关于深入开展主题教育的工作方案》，指导各党支部组织开展理论学习、专题党课、研讨交流等，确保基础工作不漏项、规定工作不缺项、创新工作选好项。二是切实履行党建工作主体责任。制定《靖安县财政局2023年党建工作要点》，分解落实年度党建工作任务。严格执行“月度报告、季度督查、年终考评”工作督察机制，综合运用平时绩效考核、责任指标考核、述职评议考核，对全体干部实行“三考排位”。三是严格执行全面从严治党各项规定。以“防风险、抓治理、堵漏洞”为主题，深化党员干部纪律教育，确保财政干部、财政资金“两个安全”。分层分类组织党员干部警示教育基地、观看警示教育片，不断营造财政部门风清气正、干事创业的良好政治生态。四是注重干部队伍发展，提升“活力化”。按程序公开招录新进人员10名，深入开展全员大学习大提升行动，开展“财政讲堂”共7期，鼓励年轻干部主动“揭榜”登台讲业务、谈思路、话举措。加大入党积极分子、发展对象培养力度，全年吸收入党积极分子1名，预备党员转正1名，按序时完成1名发展对象纪实工作。

二、2024年工作计划

（一）聚力财源建设，推动财政收入平稳增长

一是着力推进财政政策、金融政策、产业政策协同联动，助力解决企业实际困难，着力培植财源。通过增值税留抵退税支持小微企业减税降费，综合运用“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”等五保一贷手段以及创业担保贷款贴息等普惠性金融政策，缓解企业融资难融资贵难题。二是全力以赴抓招商引资，持续改善营商环境。根据我县气候生态人文等资源优势，加大对大健康、文旅等实体经济的招商力度，全面提升项目履约率、资金到位率和落地开工率，不断培植新的税收增长点。三是及时兑现惠企政策，充分发挥财政政策和资金的导向作用，加大对工业园区、重点企业的支持力度；四是严格落实组织收入责任，千方百计堵漏增收，确保应收尽收；五是进一步做实基金收入。积极整合土地资源，加大土地出让力度，确保实现既定收入目标。六是创新投融资模式，深化国企平台改革。坚持县属国有企业市场化改革方向，精准施策提升国有平台公司融资造血、稳健发展能力。

（二）坚决落实政府过“紧日子”的思想

一是将落实中央八项规定精神作为一项重要政治任务，把牢固树立过“紧日子”思想作为常态化纪律要求，积极打造节约型机关，严控一般性支出，精简会议、差旅、培训、展会、论坛等活动，清理和减少节庆活动。二是严格“三公”经费管理，严控车辆报废更新，对确需更新的一般公务用车，应采取淘汰、处置等方式实行“配一退一”台账管理，“三公”经费只减不增。三是进一步规范和加强编外人员管理，根据《中共靖安县委机构编制委员会关于印发<靖安县机关事业单位编外用工管理办法（试行）>的通知》（靖编字〔2023〕4号）文件精神，编外用工实行总量控制，严格按照“先批后用”的要求，在批准核定的计划数内、限期使用，对已聘用编外用工数量超过计划数的，不得再新增编外用工，并在两年内逐步消化。四是严控委托业务费，对政府购买服务目录以外的事项，不得对外委托。五是建立健全新增资产配置和存量资产挂钩机制，按照《靖安县行政事业单位国有资产配置使用处置管理暂行办法》（靖财字〔2023〕8号）文件精神，对单位存量资产数量已超过配置上限的，从2024年起财政部门原则上不新增安排同类资产购置预算。按照《靖安县县级政府公物仓管理暂行办法》（靖府办字〔2023〕47号），强化资产调配，避免“新办一次活动、新添一批设备”。六是加大存量资金盘活力度，依据《靖安县县级行政事业单位财政拨款结转和结余资金管理暂行办法》（靖府办字〔2023〕46号）对预算单位的基本和项目支出结余、一年以上的结转资金年底统一收回县财政。对截至9月30日本级部门年初预算安排的项目支出执行进度低于30%的，除基本建设（政务信息化建设）和有合同约定等特殊项目外，一律按20%比例扣减当年支出预算。常态化清理部门（单位）实有账户资金。七是严格信息化项目审批管理，除涉及国家安全、应急救灾、政务服务等项目外，原则上不再新建数据大屏、演示指挥系统等电子政务项目。

（三）持续推进财政体制改革，提升财政管理水平

一是全面实施预算管理一体化建设，将项目储备、预算编审、预算批复、预算调整调剂等主要环节全部在预算管理一体化系统中体现，打造全覆盖、全周期、全链条、全动态的整体智能管理系统，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。二是进一步规范财政资金管理，保障财政资金安全，防范财政资金风险，提高资金使用效益。三是进一步深化国库管理改革。规范财政库款和银行账户管理，建立“三保”资金专户，保障“三保”支出需求，全面清理财政往来款。进一步加大财政存量资金盘活、清理、整合力度。硬化预算约束，严格预算执行，坚持无预算不支出的原则，严格执行公务卡强制结算。

（四）分类推进预算支出标准体系建设

对预算支出项目进行合理分类，建立以基本支出和项目支出为基本框架的预算支出标准体系。基本支出标准和共性项目的通用标准由财政部门制定执行；适用于特定部门或专项业务项目的专项标准，由部门负责编制，财政部门审核后印发执行。支出标准要实事求是、量力而行，反映现阶段合理需求，与财力状况相适应，不得以标准制定倒逼财政增支。加强支出标准体系建设与预算评审、预算绩效管理工作有机结合，强化标准应用，将支出标准作为预算编制的基本依据和项目资金需求的上限。

（五）做好项目策划，积极争取债券资金

一是做好已通过国家发改委和财政部审核的项目债券发行工作，督促项目单位收集相关资料，配合做好“两书一案”，争取专项债券资金早发行、早见效。二是做好项目库管理，加强与发改、城建、环保等部门对接，对县里安排的重大项目以及年度内可开工能形成实物工作量的项目，做好策划，为后续债券申报做好准备。三是按月调度债券资金使用情况，不定期开展债券资金使用情况检查，对检查中发现的问题进行梳理，扎实推进整改，不断完善债券资金管理制度；四是强化绩效管理，严格按照《江西省政府专项债券项目资金绩效管理暂行办法》要求，对专项债券项目资金实施全生命周期绩效管理，突出绩效评价结果的运用，做到“举债必问效，无效必问责”。

（六）坚持长远意识，建好人才干部队伍

一是进一步强化领导班子和领导干部的实践锻炼，注重培养锻炼优秀年轻干部，着眼于领导干部队伍的长远发展，通过以赛促学带动领导干部队伍的整体提升。二是注重干部选任与工作实绩相结合，注重干部选任与绩效考核挂钩，注重财政干部的日常表现。三是切实抓好绩效管理工作，在系统内部形成的一级抓一级管理格局，吸取考评过程中出现的教训和经验，有针对性的对考评措施进行细致、完善。结合工作需要及时对考核目标绩效调整和补充，不断增强绩效考核与抓工作落实的契合度。

（七）牢固廉政意识，涵养风清气正财政氛围

一是落实全面从严治党主体责任，加强纪律约束，持续深入开展经常性的纪律教育，让广大干部知敬畏、存戒惧、守底线，习惯在受监督和约束的环境中工作生活。二是常态化开展纪律作风问题专项整治工作，做好各项政治监督，强化纪检组专责监督职责，抓实纪检干部队伍建设。三是用好执纪问责这把利器，各责任主体要主动扛起政治责任，坚持失责必问，立场坚定、态度明确，对失责主体严格按照党的问责条例进行追责，把正风肃纪反腐作为当前的重点任务，做到有责必担、失责必问、问责必严。